Factoring — vad är det?

I den här texten ska vi diskutera factoring, en finansieringsmetod som innebär att företag säljer sina kundfakturor till ett factoringbolag i utbyte mot att få betalt av factoringbolaget. Medan detta förr i tiden mest användes av nystartade bolag med stort behov av likviditet har det idag blivit ett etablerat alternativ till företagslån och checkkredit. Vi kommer nu att gå igenom hur factoring fungerar i praktiken, vilka scenarier där det kan vara en bra idé att använda sig av factoring, samt dela med oss av tips för att lyckas med factoring.

Så fungerar factoring

Det finns tre olika typer av factoring, som har olika fördelar beroende på ditt företags struktur, hur hög risk ditt företag är villig att ta när det kommer till sina fakturor och hur mycket kontroll du vill ha över betalningar.

Fakturaköp utan regress

Vid fakturaköp utan regress säljer företaget sina fakturor till ett factoringbolag, som tar över hela kreditrisken. Det innebär att det är factoringbolaget som bär ansvaret för förlusten om kunden inte betalar fakturan. Företaget får en stor del av fakturabeloppet direkt, ofta mellan 80–90%, och resterande belopp när fakturan är betald, minus factoringbolagets avgift.

Fakturaköp med regress

I detta fall säljs fakturorna till ett factoringbolag, men företaget behåller ansvaret för betalningsrisken. Om kunden inte betalar inom en viss tidsram måste företaget köpa tillbaka fakturan eller täcka den uteblivna betalningen. Här får företaget pengar direkt, men tar på sig en högre risk jämfört med factoring utan regress, till en lägre factoringavgift.

Fakturabelåning

Fakturabelåning innebär att företaget använder sina fakturor som säkerhet för att låna pengar från ett factoringbolag, snarare än att sälja dem. Företaget behåller ansvaret för att fakturorna betalas, och factoringbolaget tar ut ränta och avgifter för lånet. Detta ger flexibilitet, eftersom företaget får tillgång till kapital utan att behöva sälja sina fakturor, men risken för utebliven betalning ligger kvar hos företaget.

Så här börjar man med factoring

Nu när vi har gått in på vad factoring är kommer vi ta en närmare titt på hur det faktiskt fungerar, från det att tanken på factoring uppstår till det att företaget får pengar på kontot.

1. Utvärdera ditt behov av factoring – Identifiera om factoring är den bästa lösningen för ditt företags likviditetsbehov. Titta exempel på om factoringbolagets avgift går ihop med era vinstmarginaler, så att factoringavgiften inte äter upp en för stor del av vinsten.
2. Välj typ av factoring – Bestäm om du vill använda fakturaköp utan regress, med regress eller fakturabelåning. Ta gärna en titt längre ner i artikeln för att se exempel på situationer då olika typerna av factoring passar bäst.
3. Jämför factoringbolag – Jämför olika factoringbolag och deras villkor, exempelvis avgifter, räntor och erbjudna tjänster, för att hitta det bolag som bäst passar ditt företag.
4. Ansök om factoringtjänster – Skicka in en ansökan till det factoringbolag du valt ut. I denna ansökan behöver ni ange finansiell information om företaget och företagets kunder så att factoringbolaget ska kunna göra en riskuträkning.
5. Förhandla avtalet – Gå igenom avtalsvillkoren, inklusive avgifter, utbetalningsstruktur, och eventuella återköpsansvar (om ni väljer factoring med regress) och förhandla fram bästa möjliga villkor. 
6. Överför fakturor till factoringbolaget – Skicka dina fakturor till factoringbolaget enligt avtalet för att påbörja processen. Ofta görs detta via factoringbolagets portal, där du skapar och lägger upp fakturor.
7. Ta emot inbetalningen – När factoringbolaget har godkänt dina fakturor får du en procentuell utbetalning av fakturabeloppet, vanligtvis inom ett par dagar.
8. Dina kunder faktureras – Factoringbolaget skickar ut fakturan, och den ser ut precis som vanligt, men med information om att ett factoringbolag har tagit över betalningsansvaret.
9. Uppföljning av fakturor – Factoringbolaget sköter uppföljningen av fakturorna och inkasserar betalningen från dina kunder. De tar även hand om påminnelser och inkasso.
10. Ta emot återstående belopp – När kunden har betalat fakturan får du det återstående beloppet minus avgiften som factoringbolaget tar ut.

Scenarier där factoring är lämpligt

Frågan är då om factoring är något för ditt företag? För att exemplifiera detta kommer vi nu gå in på ett par olika scenarier där olika typer av factoring kan vara en bra idé.

Snabb tillväxt och behov av likviditet

När ett företag växer snabbt kan kassaflödesproblem uppstå eftersom det tar tid att få betalt för fakturor, medan löpande kostnader som löner och leverantörsfakturor måste betalas direkt. I sådana situationer kan factoring utan regress vara ett bra alternativ eftersom det ger företaget omedelbar tillgång till likvida medel utan att behöva oroa sig för om kunderna betalar i tid. Eftersom risken för obetalda fakturor övergår till factoringbolaget kan företaget helt fokusera på att hantera sin tillväxt.

Långsiktiga och stabila kundrelationer

Om ett företag har en stabil kundbas med lång betalningshistorik men fortfarande vill förbättra sitt kassaflöde kan fakturaköp med regress vara ett kostnadseffektivt alternativ. Företaget får snabb tillgång till likviditet men behåller risken om kunden inte betalar, vilket kan vara en acceptabel risk att ta om kunderna oftast betalar. På så vis kan företaget sänka factoringavgifterna och förbättra sina marginaler.

Osäker kundportfölj eller hög kreditrisk

Om ett företag arbetar med kunder som har sämre betalningshistorik eller högre risk att inte betala sina fakturor kan factoring utan regress vara det bättre valet. Genom att överlåta kreditrisken till factoringbolaget skyddar sig företaget från förluster vid kunders obetalda fakturor. Detta är särskilt smart i branscher där det är vanligt med sena betalningar eller där kunderna är geografiskt spridda och svåra att hantera juridiskt vid uteblivna betalningar.

Säsongsbundna verksamheter

Företag som har starkt säsongsbundna intäkter kan använda fakturabelåning för att jämna ut kassaflödet under perioder med låg försäljning. Genom att använda sina fakturor som säkerhet för lån kan företaget täcka sina löpande utgifter utan att behöva sälja sina fakturor. Detta är särskilt användbart när företag förväntar sig att kunderna betalar i tid, och när likviditetsbehovet är tillfälligt.

Hög tillgång till externa finansieringskällor

För företag som har goda relationer med externa långivare och vill behålla kontrollen över sina fakturor kan fakturabelåning också vara ett passande val. Detta passar särskilt bra om företaget vill ha kvar möjligheten att få lån med fördelaktiga villkor och inte vill ge upp kontrollen över sina kundrelationer.

Så lyckas du med factoring - tips

Förhoppningsvis har du nu bra koll på vad factoring är och när det är lämpligt att använda sig av factoring. Innan du sätter igång tänkte vi först dela med oss av ett par tips som du kan ha med dig när du ska välja factoringbolag, så att du väljer en leverantör som passar dig.

• Jämför avgifter och villkor – Factoringbolag erbjuder olika avgifter och betalningsvillkor, så det är viktigt att jämföra flera alternativ. Se till att du förstår kostnadsstrukturen och vilka avgifter som gäller för olika typer av factoring.
• Se över kreditkontroll och kundhantering – Kontrollera hur noggrant factoringbolaget granskar dina kunder och deras kreditvärdighet. Detta är särskilt viktigt om du väljer fakturaköp utan regress, eftersom factoringbolaget kommer att ta över kreditrisken.
• Välj ett bolag med branscherfarenhet – Att arbeta med ett factoringbolag som har erfarenhet inom din bransch är A och O för att få bästa möjliga service och villkor. De kommer att förstå dina utmaningar och hur din bransch fungerar, och har erfarenhet av din målgrupp.
• Kundrelationer och betalningshantering – Undersök hur factoringbolaget hanterar relationer med dina kunder. Om de är aggressiva i sin inkassering kan det skada dina långsiktiga kundrelationer. Det är viktigt att factoringbolaget har ett professionellt och kundvänligt tillvägagångssätt.
• Transparens och flexibilitet – Välj ett factoringbolag som erbjuder transparenta avtal och som kan anpassa sina tjänster efter hur era behov utvecklas. Detta ger dig flexibiliteten att hantera både tillväxt och tillfälliga kassaflödesutmaningar på ett smidigt sätt.